Factoring – eine kurze Definition
Factoring gehört genau wie Mezzanine-Kapital zu den sogenannten Alternativen Finanzierungsinstrumenten. Dahinter verbirgt sich die Abtretung von Forderungen aus Waren und Dienstleistungen an ein Finanzierungsinstitut. Dieses zahlt dem Unternehmen sofort einen gewissen Anteil der ausstehenden Forderungen seines Kunden (in der Regel zwischen 80 und 90 Prozent). Außerdem übernehmen Full-Service-Anbieter das gesamte Forderungsmanagement des Unternehmens. Den Rest der Forderung, abzüglich der vereinbarten Gebühr, erhält das Unternehmen nach der tatsächlichen Zahlung des Kunden oder einer vertraglich festgelegten Zeitspanne. Welche Vorteile hat diese Form der Abtretung von Forderungen speziell für mittelständische Unternehmen?
Vorteile von Factoring
Beim Factoring werden die Forderungen, die das Unternehmen an die eigenen Kunden richtet, fortlaufend vorfinanziert. So erhält der Mittelständler zeitnah Liquidität aus den eigenen Ausständen, die er sinnvoll reinvestieren und nutzen kann. Darüber hinaus ergeben sich noch deutlich mehr Vorteile:
Vorteile auf einen Blick:
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Sicherheits- und Bonitätsunabhängigkeit bei der Finanzierung
Factoring wird von meist eigenständigen Factoring-Instituten angeboten. Die Bonität eines Unternehmens steht nicht im Vordergrund, sondern die der Kunden des Unternehmens.
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Fortlaufende Verbesserung der eigenen Liquidität
Die Finanzierung durch Factoring läuft parallel zur Entwicklung des Unternehmensumsatzes. Steigen die Verkäufe, verbessert sich auf diesem Weg die Liquidität. So passt sich die Finanzierungslinie dem Wachstum stetig an.
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Verbesserung des Ratings
Durch den schnellen Zugewinn flüssiger Mittel in den Kapitalfluss verbessert Factoring als Finanzierungsinstrument die Eigenkapitalquote und das Rating des Unternehmens. Dies erleichtert die Aufnahme weiterer Finanzierungen.
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Schutz vor Ausfallen und langfristiger Ausstände
Durch Factoring tritt das Unternehmen die Forderungen an das Factoring-Institut ab. Bei Zahlungsausfällen liegt der Schaden beim Factoring-Anbieter, da dieser das Ausfallrisiko auf Debitorenseite übernimmt.
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Planungssicherheit
Durch die Übernahme der Forderungen und sichere Begleichung der Rechnungen, gewinnt der Factoring-Nehmer Sicherheit in der Zukunftsplanung. Die Gelder aus den Aufträgen gehen zeitnah ein. Der Unternehmer plant in die Zukunft und nutzt diese Mittel für Investitionen.
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Entlastung des Zahlungsmanagements
Mit Factoring wird nicht nur die Forderung, sondern das gesamte Debitorenmanagement ausgelagert. Kleine und mittlere Unternehmen profitieren von freien Kapazitäten im Zahlungsmanagement, sodass beispielsweise der Geschäftsführer den Fokus auf das Kerngeschäft setzen kann. Das Unternehmen vermeidet die Einstellung von teuren Fachkräften.
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Für welche Unternehmen bietet Factoring die größten Vorteile?
Dingliche Sicherheiten, die traditionelle Finanzdienstleister wie Banken bei Finanzierungen verlangen, fallen bei Factoring weg. Damit öffnet sich dieses Alternative Finanzierungsinstrument für Unternehmen jeglicher Struktur. Sowohl junge und im Wachstum befindliche Unternehmen wie gestandene Firmen setzen auf Factoring. Gerade bei Betrieben mit noch geringem Alter bietet Factoring große Vorteile: Durch die Auslagerung des Forderungsmanagements spart das Unternehmen Kapazitäten in der Verwaltung und gewinnt gleichzeitig Ressourcen zur Finanzierung des Wachstums aus den eigenen Umsätzen.
Welche Branchen nutzen Factoring
Factoring ist nicht auf einzelne Branchen beschränkt, sondern ist für eine große Anzahl unterschiedlicher Branchen ein spannendes Finanzierungsinstrument. Folgende Branchen nutzen in hohem Maß Factoring:
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Transport und Logistik
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Produzierendes Gewerbe
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Verarbeitendes Gewerbe
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Handel
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Dienstleistungen
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Verlags- und Druckwesen
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Aber auch für weitere Branchen wie beispielsweise Zeitarbeitsvermittlungen bietet sich Factoring als Lösung für die Auslagerung des Forderungsmanagements an.
Neben dem allgemeinen Factoring haben sich eine Reihe Spezialisierungen wie das Inhouse-Factoring oder die Forfaitierung entwickelt. Welche Factoring-Arten es gibt und wie Sie den idealen Factoring Partner finden, erfahren Sie hier:
